对政协恩施市委员会办公室2021年1月1日至2021年12月31日与财务管理相关的工作，供应商提供以下常年财务顾问和代理记账服务：

（一）提供的常年财务顾问服务主要包括以下5个方面的内容：

1.政策法规咨询：供应商利用自身优势，为采购人提供财务管理相关的财务法规、政策咨询服务，帮助采购人财务人员正确理解与运用。在合法、合规的框架下，为采购人职工薪酬个人所得税提出优化解决方案。

2.财务咨询和指导：为采购人提升财务管理能力、正确核算单位各项经济业务、完善相关财务制度等提供财务咨询和业务指导。

3.培训服务：提供财经纪律、法律法规等政策法规培训，提供财政业务、会计核算、预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理以及合同管理等业务培训，提升采购人业务人员专业知识水平。

4.内部审计（检查）服务：为及时发现并解决甲方财务管理中存在的问题，每一季度对服务期内采购人财务管理情况进行一次内部审计（检查），根据内部审计（检查）情况，针对发现的问题、问题的成因和解决建议等，出具书面报告。

5.其他财务顾问服务。

（二）提供的代理记账服务内容为：

1.会计核算及记账工作：

（1）根据政府会计准则制度要求，从财务会计和预算会计两个方面，对经济业务活动进行核算。

（2）对采购人已审核并支付的原始凭证进行复核，填制记账凭证，登记会计账簿，编制财务报表。

（3）根据采购人的工作安排，定期与采购人出纳人员核对收支和往来情况。

（4）每月根据国库集中支付系统财政拨款及往来资金报表，与采购人账务数据进行核对。

（5）根据国家相关法规的规定，将会计凭证、账簿及报表等会计资料，形成规范的会计档案并移交采购人归档。

2.根据财政部门的要求，协助采购人完成以下工作：

（1）部门预算编制：按照财政部门预算文件规定，完成一上部门预算编制，在财政部门下达预算控制数之后，完成二上部门预算编制；根据财政部门要求，完成预算的项目申报文本、项目支出绩效目标申报表、部门整体支出绩效目标申报表编制等工作；撰写预算编制说明和分析报告；在财政部门下达预算之后，完成预算指标内部分解表编制等工作。

（2）部门决算编制：按照财政决算编制文件规定，对全年各项财务收支、资产管理、采购管理和资金往来情况进行全面清理，做好与财政部门的非税收入、预算指标、往来资金、收支情况对账，做好与外部单位资金往来、内部往来对账，做好与资产管理信息系统对账等工作；完成部门决算报表和编制说明附表编制，完成撰写预算执行（决算）分析报告、决算编制说明等工作。

（3）部门预算公开：按照财政部门预算公开文件规定，编制预算公开报表，从部门基本情况、部门预算报表、预算编制情况说明及分析、其他重要事项说明、名词解释等方面，完成撰写预算公开文本等工作。

（4）部门决算公开：按照财政部门决算公开文件规定，编制决算公开报表，从部门基本情况、部门决算报表、部门决算情况说明及分析、其他重要事项说明、名词解释等方面，完成撰写决算公开文本等工作。

（5）部门决算真实性核查：编制真实性核查情况记录表，完成撰写部门决算真实性核查情况报告等工作。

（6）政府财务报告：按照财政部门政府财务报告编制文件规定，以单位部门决算报表为基础，编制相关报表、撰写财务分析，完成政府财务报告编制等工作。

（7）绩效评价报告：按照财政部门绩效评价报告编制文件规定，收集各个部门在项目支出中形成的各类资料，编制项目支出绩效自评表，完成撰写部门整体支出绩效评价报告等工作。

（8）项目绩效监控：按照财政部门绩效评价管理要求，完成财政支出项目绩效监控表编制，完成撰写绩效监控情况报告等工作。

（9）内部控制报告：按照财政部门内控报告编制文件规定，从内控组织、会议培训、考核评价、岗位职责、业务制度流程（预算、收支、政府采购、资产和合同等）、信息系统建设等15个方面，收集由单位各个部门在业务管理活动中形成的各类资料，扫描或转换成电子资料，上传到报告编制软件形成佐证资料池；撰写内部控制工作总结；编制内部控制建设及运行情况报表，完成撰写单位内部控制报告等工作。

（10）资产管理：按照财政部门对单位资产管理的要求，在管理单位国有资产管理系统中完成资产增加和处置减少管理、资产折旧或摊销计算、资产月报填报管理等工作。

（11）政府采购报表：根据财政部“地方政府采购信息统计报表编报说明”要求，在地方政府采购信息统计管理系统中完成政府采购信息统计填报工作。

（12）其他相关报表或报告：根据财政部门工作要求及时完成。

（三）服务方式及咨询问题答复时间

1.根据实际情况，可实行电话、网络、会晤等方式对相关问题进行沟通。为确保服务质量，供应商每月应至少两次到采购人办公场所进行现场办公，了解或解决相关问题。

2.供应商在收到采购人业务咨询要求时，一般情况下必须在取得必要财务相关资料后3天内作出答复，若较为复杂的问题则可视情况而定。

3.供应商安排专业会计人员到采购人指定办公场所处理账务，每月至少上门服务两次。

4.根据财政部门要求和采购人财务工作需要，供应商应及时完成采购人交办的与财务工作相关的其他工作。